IRP 계좌란 평생 절세 통장 (세액공제 안내 및 수익률 인증)

노후도 준비하며, 연말정산 시 세액공제 혜택까지 받을 수 있는 IRP에 대해 아시나요? 많은 분들이 관심을 갖고 있지만 어떠한 것인지에 대해 모르는 분들이 꽤 많습니다.

그래서 IRP 계좌란 무엇이며 계좌 개설 추천 증권사 및 수익률도 보여드리며 세액공제 혜택에 대한 설명도 확실히 알려드리겠습니다.

 

 

만능 절세 통장 IRP

IRP-계좌란

IRP 계좌란 개인별로(Indivisual) 퇴직금을 넣어두는(Retirement) 연금계좌(Pension)입니다. 쉽게 말씀드리면, 퇴직이나 이직할 때 발생하는 퇴직금을 회사에서 수령하는 계좌이기도 하며

 

직접 추가납입을 통해 연말정산 시 세액공제 혜택을 누리면서 운용하며 은퇴 시 일시금 수령을 할 수도 있고, 보통은 만 55세 이후 연금으로 받는 만능 절세 통장입니다.

IRP의 납입한도는 연간 1,800만원까지 납입할 수 있습니다. 투자 상품으로는 원금이 보장되는 예금, ELS, 펀드, ETF, 리츠, 채권 등 다양한 군이 있습니다.

 

연금으로 수령하기 위해서는 만 55세 이후가 되어야 하며 퇴직금 없이 본인이 직접 납입한 적립금만 존재한다면 가입기간이 5년 이상 충족이 되어야 합니다.

 

 

가입대상 및 계좌 개설

운용-및-수익률

IRP 가입은 소득이 있는 분들만 가입할 수 있습니다. 직장인, 개인사업자, 임대사업자, 공무원 등 본인의 소득이 확인되어야 하며, 소득이 없는 주부의 경우는 계좌 개설을 할 수가 없습니다.

 

IRP 계좌 개설을 위해서는 스마트 폰으로 증권사나 은행 앱을 다운받아 계좌 개설을 진행할 수 있습니다. 무엇보다 개좌 개설은 은행보다는 증권사가 훨씬 계좌 개설을 하기 쉽게 되어 있습니다.

 

특히 미래에셋증권과 삼성증권이 앱 디자인이 깔끔하고 사용하기 편리하며, 퇴직연금 상담 서비스가 다른 곳보다 잘 갖춰져 있습니다. 그리고, 좋은 투자 상품을 잘 만들어 많은 이용자들이 사용하고 있습니다.

 

 

장점 및 혜택

IRP-연금형식과-해지시-비교

IRP 계좌의 가장 큰 혜택은 과세이연 효과입니다. 과세이연 효과란 퇴직금 수령이나 매매, 이자, 배당 등 수익 발생 시 부과하지 않아서 복리 효과를 누릴 수 있고, 인출할 때 낮은 세율로 징수를 하고 있습니다.

 

1. (퇴직이나 이직 시) 퇴직금을 IRP 계좌로 입금이 되면 퇴직소득세를 납부하지 않는 비과세 혜택이 주어집니다. 예를 들어 일반통장으로 퇴직금을 1억 수령하게 되면 퇴직소득세 500만원을 납부해야 하지만 IRP통장은 1억을 그대로 수령받을 수 있습니다.

 

2. IRP 운용하며 발생되는 매매수익이나 이자, 배당소득세도 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일반적으로 은행에서 예금 만기 시 15.4%의 이자소득세가 부과되지만, IRP에서는 부과되지 않습니다.

인출시-세금

3. IRP에서 연금 수령 시 퇴직소득세의 70%만 부과되며 발생수익(운용수익과 세액공제원금) 등은 연령에 따라 69세 이하는 5.5%, 79세 이하는 4.4%, 79세 초과는 3.3%로 저율과세 되고 있습니다.

 

반대로 해지하게 되면 퇴직소득세 그대로 부과되며, 발생수익은 16.5% 부과되고 있습니다.

 

4. 개인이 직접 추가 납입을 통한 연말정산 세액공제 혜택입니다. 연봉 5,500만원 이하면 16.5%, 초과이면 13.2% 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 결정세액이 너무 적거나 0이라면 세액공제 혜택을 받을 수 없고 다음 해로 이월 신청을 해야 합니다. 세액공제에 대한 설명은 맨 위를 참고하세요.

 

 

 

중도인출 사유

취지는-연금수령

IRP의 취지는 노후에 안정적으로 연금수령에 있기 때문에 중도인출 사유가 까다롭습니다. 법으로 정한 사유가 아니면 일부만 인출하는 게 불가능합니다. 따라서 자유롭게 중도인출이 가능한 연금저축으로 세액공제 혜택을 받는 것이 유리합니다.

 

무주택자의 주택 구입, 전세보증금 마련 해야 하는 경우, 6개월 이상 요양이 필요한 경우, 개인회생, 천재지변 등 법에서 정한 사유에 한해 가능하며 중도 인출 시 세금도 발생하게 됩니다.

 

 

최종 정리 및 포트폴리오 구성

IRP 계좌란 정리 하면 노후에 안정적인 연금 수령을 위해 필히 직장인들이 갖춰야 하는 절세 통장입니다. 과세이연으로 인한 복리효과, 연금 수령 할 때 저 세율 과세, 본인이 직접 납입을 통한 세액공제 혜택 등 많은 혜택이 주어집니다.

투자 상품을 고를 때 70%는 위험자산, 30%는 안전자산에 투자해야 하는 룰이 있습니다. 다양한 투자상품 군이 있지만 제가 직접 투자하고 있는 상품에 대한 포트폴리오 구성을 보여드리며 IRP에 대한 설명을 마치겠습니다.

 

2022.12.29 연금 내 매매가능 ETF list.xlsx

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